L’Argent & Vous a calculé le rendement net d’impôt des principaux supports d’épargne offerts au particulier. Tour d’horizon...
Le Livret A vient de retomber à son plancher historique avec un taux de 1,25%. Nombre d’épargnants s’en sont émus au prélalable se posant même la question du transfert de leurs fonds vers un autre support. Néanmoins, avant d’agir, il convient de regarder de près ce que rapporteront réellement les produits d’épargne cette année, une fois la fiscalité appliquée.
L’Argent & Vous a décidé se pencher sur le sujet en calculant des rendements nets d’impôts et de prélèvements. Sachant que l’imposition se fait désormais au barème (et non plus au forfait) dans la plupart des cas, les simulations sont établies pour deux types de ménages, l’un imposé à 14%, l’autre à 30%.
Livret A et LDD
Nul besoin d’effectuer des calculs dans ce cas. Le Livret A et le LDD étant exonérés de fiscalité, leur rendement net correspond exactement à leur rendement brut ! Depuis le 1er août, il est donc de 1,25%. Toutefois, compte tenu des taux appliqués jusqu’ici (2,25% en janvier puis 1,75% jusqu’à fin juillet), une somme placée sur l’un de ces produits sur l’ensemble de 2013 rapportera réellement 1,59%.
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PEL
Le PEL affiche un taux brut plus généreux, de 2,5%. Ce taux constitue par ailleurs un plancher et offre donc une garantie à l’épargnant. Côté fiscalité, le PEL est exonéré d’impôts pendant 12 ans mais reste soumis aux prélèvements à 15,5%. Il assure ainsi une rémunération nette de 2,11% quelle que soit la tranche d’imposition.
Livrets bancaires
Actuellement, les livrets bancaires ne sont guère à la fête... Selon la Banque de France, ils ont rapporté en moyenne 1,55% depuis le début de l’année et sont de surcroît soumis à fiscalité. Pour un ménage imposé à 14%, le rendement net atteint à peine 1,09% et pour un ménage de la tranche à 30%, il tombe même à 0,85%.
Certains super livrets offrent toutefois une "carotte", avec 5% pendant 4 mois puis un taux de base autour de 2%. Ainsi, le rendement brut moyen sur un an pourra atteindre 3% pour ceux qui ont profité de promotions en début d'année : soit 2,11% pour un ménage imposé à 14% et 1,63% net dans la tranche à 30%.
Comptes à terme
Plus engageants que les livrets, ils n’offrent pas pour autant des rémunérations exceptionnelles : autour de 2,30% sur 2 ans et environ 2,5% sur 3 ans. Ainsi, en bloquant ses fonds sur 3 ans, un ménage imposé à 14% obtiendra 1,76% net par an tandis qu’un foyer dans la tranche à 30% aura 1,36% net.
Assurance-vie
Selon le spécialiste de l’assurance-vie 'Good value for money', les fonds en euros pourraient ne pas rapporter plus de 2,5% ou 2,6% cette année. Le cadre fiscal est ici très large, mais en supposant une taxation à 7,5% plus 15,5% de prélèvements (après 8 ans de contrat), le rendement net serait de 1,9% à 2%.
Certains rachats peuvent aussi être exonérés d’impôts (jusqu’à 9.200 euros par an pour un couple). Seuls les prélèvements sont alors applicables. Un foyer se situant dans ce cas peut alors espérer 2,11% à 2,2% de rendement sur l’année...
| Source : L'Argent & Vous | |||
|---|---|---|---|
| Taux brut | Taux net pour un foyer imposé à 14% | Taux net pour un foyer imposé à 30% | |
| Livret A et LDD (taux annuel moyen) | 1,59% | 1,59% | 1,59% |
| PEL | 2,50% | 2,11% | 2,11% |
| Livrets bancaires (moyenne BdF) | 1,55% | 1,09% | 0,85% |
| Super livrets (5% sur 4 mois puis 2%) | 3% | 2,11% | 1,63% |
| Comptes à terme à 3 ans (moyenne constatée) | 2,50% | 1,76% | 1,36% |
| Assurance-vie de plus de 8 ans (estimation GVfM) | 2,60% | 2% | 2% |
