Avec l’hypothèse d’une stabilisation de l'inflation autour de 5% en juin, on arriverait à une moyenne de semestrielle de 5,7% qui correspondrait au nouveau taux du LEP à partir d’août.
Rémunéré à 6,1% depuis le 1er février 2023, le Livret d’épargne populaire (LEP) attire enfin les ménages modestes éligibles qui n’en possédaient pas. Le gouverneur de la Banque de France, François Villeroy de Galhau, a annoncé cette semaine à l’occasion de la publication du rapport annuel de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR) que le nombre de LEP approchait les 10 millions avec plus de 9,6 millions de livrets à fin mars. Fin 2022, ce nombre n’était que de 8,5 millions ce qui montre que plus d’1 million de personnes ont ouvert un LEP en quelques mois. Il reste cependant du potentiel car le nombre de contribuables éligibles était estimé l’an dernier à 18 millions.
Plafonds de ressources
Le LEP est réservé aux ménages ne dépassant pas certains plafonds de ressources établis en fonction de la composition du foyer (par exemple 21.393 € pour un célibataire et 32.818 € pour un couple). D'après nos calculs, pour un célibataire n’ayant pas d’autres revenus que ceux de son activité salariée ou de sa retraite, cela correspond par exemple à un revenu net de 1.980 € par mois, ce qui représente près d’1,5 fois le SMIC (1.383 € net). Pour un couple dans la même situation, ses revenus ne doivent pas dépasser 3.038 € par mois.
C’est le revenu fiscal de référence de l’année précédant celle de la demande (ou de l’avant-dernière) qui est pris en compte. Autrement dit le revenu fiscal de référence de 2021 ou 2022 (il sera disponible cet été) pour une demande d’ouverture effectuée en 2023.
| Revenu fiscal de référence | Revenus nets par mois | |
| Source : ministère de l’Economie et des Finances et l'Argen&Vous pour l'estimation des revenus | ||
| 1 part (célibataire) | 21.393 € | 1.980 € |
| 1,5 part (personne seule avec 1 enfant) | 27.106 € | 2.259 € |
| 2 parts (couple) | 32.818 € | 3.038 € |
| 2,5 parts (couple avec 1 enfant) | 38.530 € | 3.568 € |
| 3 parts (couple avec 2 enfants) | 44.243 € | 4.097 € |
| 3,5 parts | 49.955 € | 4.625 € |
| 4 parts (couple avec 3 enfants) | 55.668 € | 5.154 € |
| Par part supplémentaire | +5.712 € | +529 € |
Jusqu’à deux LEP par foyer fiscal
Les banques peuvent désormais interroger directement l’administration fiscale par voie électronique pour vérifier que les conditions d’éligibilité sont remplies lors de l’ouverture du livret et le restent chaque année. Si votre revenu fiscal dépasse le plafond pendant une année mais qu'il repasse en dessous l'année suivante, le LEP peut en effet être conservé. En cas de dépassement deux années de suite, la banque devra par contre le fermer.
Le LEP est réservé aux personnes majeures résidant fiscalement en France et il ne peut pas y avoir plus de deux LEP dans un même foyer fiscal. À l'ouverture, vous devez verser 30 € minimum sur votre livret. Son plafond est limité à 7.700 €, soit 15.400 € pour un couple.
Vers un taux de 5,7% en août
Le taux de rémunération du LEP est cependant révisé régulièrement comme celui du Livret A et du LDDS. Il va donc évoluer le 1er août prochain. A la différence du Livret A, la formule de calcul du taux d’intérêt de ce livret d’épargne est directement dérivée de l’évolution des prix à la consommation (hors tabac) des 6 derniers mois calculée par l’Insee, dans le but de protéger l’épargne populaire de l’inflation.
L’atténuation de l’inflation observée ces derniers mois, et depuis mai en particulier, va donc impacter ce taux de rémunération à la baisse. La moyenne de l’inflation hors tabac était en effet de 6% de janvier à avril mais les résultats provisoires du mois de mai indiquent un retour à 5%. Avec l’hypothèse d’une stabilisation sur ces niveaux en juin, on arriverait à une moyenne de semestrielle de 5,7% qui correspondrait donc au nouveau taux du LEP à partir d’août.
a retenir
Un LEP rempli au plafond de 7.700 € devrait rapporter cette année environ 447 € d’intérêts sur la base d’un taux de rémunération moyen de 5,8% (4,6% en janvier, 6,1% de février à juillet et 5,7% d’août à décembre) qui couvrira largement l’inflation. Pour un couple, cela peut représenter près de 900 € de gains à condition de disposer de 15.400 € d’épargne et de ne pas y toucher pendant 12 mois.
