Le PER semble avoir su attirer les épargnants en raison de la déductibilité des versements de l'impôt sur le revenu, mais aussi et surtout avec la possibilité de sortir intégralement le capital au moment du départ à la retraite.
En 16 mois, 1,24 million de personnes sont devenues titulaires d’un Plan d’épargne retraite (PER), qu’il ait été ouvert à titre individuel ou par l’employeur. Les PER ont ainsi comptabilisé 13,4 milliards d’euros d’encours, dont la moitié en unités de compte, à fin janvier 2021, selon les derniers chiffres de la Fédération française de l’assurance.
Lancés à l’automne 2019, ces nouveaux placements peuvent être ouverts soit par des particuliers (compartiment 1, dit « PER individuel ») soit par des sociétés pour leurs salariés (compartiment 2 et 3, dits « PER d’entreprise collectif » et « PER d’entreprise obligatoire »). Ils prennent le relais des anciens contrats Perp, Madelin, Perco ou Article 83 et sont censés réunir tous les produits d’épargne destinés à participer au financement des vieux jours des contribuables en France sous l’étiquette PER. Les sommes sont ainsi bloquées jusqu’au départ en retraite, sauf quelques cas exceptionnels de rachats anticipés (dont l’acquisition de la résidence principale).
Les épargnants séduits
L’atout essentiel du PER est la possibilité de déduire les sommes versées de son revenu imposable. Côté individuel, il autorise maintenant la sortie en capital, alors que la rente était la règle auparavant. Des qualités qui ont semble-t-il attiré les épargnants à mesure que l’offre de produits s’étoffait. En janvier 2021, 88.400 nouveaux assurés ont ouvert un PER, soit une hausse de 185% par rapport à la même période l’année dernière. Ils ont été rejoints par 147.220 personnes qui ont transféré leurs anciens contrats vers des nouveaux PER. Des chiffres très élevés pour ce type de placement.
